律师办理中小企业投融资法律业务操作指引

15.4纳税情况，登记证明（国税、地税），退税文件，税务优惠政策，是否有来自税务部门的处罚和争议。

15.5与金融部门的借贷协议，公司帐户，内部借贷协议，银行预留财务章、签名的使用及变更。

15.6财务记帐是否科学、条理。

第16条 对融资方管理人员和职工情况的调查

16.1管理人员、技术人员、职工的雇佣条件、福利待遇、劳动保险缴纳情况。

16.2主要技术人员对公司商业秘密掌握情况及其与公司签订的保密协议、不竞争协议等。

16.3特别岗位职工的保险情况。

16.4离退休职工的待遇，经济性裁员、辞退职工的安置及补偿问题。

第17条 对融资方经营状况的调查

17.1融资方经营项目的立项、批准情况。

17.2融资方对外签订的所有合同。融资方客户清单和主要竞争者名单。

17.3融资方产品质量保证文件、已知产品缺陷和对个别客户的特别保证情况。

17.4融资方广告协议和广告品的拷贝。

17.5融资方的产品责任险保险情况。

17.6融资方产品与环境保护问题，三废的处理，是否有因环境事故而受到环保部门处罚的情况。

17.7融资方产品的消费者投诉情况。

17.8融资方的特许经营情况。

第18条 对融资方及其子公司知识产权情况的调查

18.1融资方及其子公司拥有/或共享的的专利、商标、著作权和其他知识产权证明文件。

18.2融资方及其子公司专利、商标等知识产权的转让、许可使用情况。

18.3融资方及其子公司正在研制的可能获得知识产权的智力成果报告。

18.4融资方及其子公司正在申请的知识产权清单。

18.5融资方及其子公司对知识产权保护采取的措施，保密协议，知识产权侵权方面所采取的措施。

第19条 对融资方法律纠纷情况的调查

19.1正在进行和可能进行的诉讼和仲裁。

19.2诉讼或仲裁中权利的主张和放弃情况。

19.3生效法律文书的主要内容。

19.4生效法律文书的执行情况。

第20条 尽职调查报告的撰写

在完成资料和信息的搜集、审查后，作为专项法律顾问律师要为委托方提供一份详细的尽职调查报告。法律尽职调查报告一般包括如下内容：

20.1委托经过和授权情况说明；

20.2委托方对尽职调查的要求；

20.3出具尽职调查的法律依据；

20.4出具尽职调查报告的责任限制或声明；