浅谈金融犯罪的界定

 　　律师业务分工越来越专业化、精细化，在分为刑事诉讼、民事诉讼、商事诉讼等分支后，律师业务开始往更细的方向发展，这是律师业务专业化、精细化发展的必然趋势。在刑事诉讼领域，律师业务亦细化为金融犯罪辩护、毒品犯罪辩护、职务犯罪辩护、走私犯罪辩护等业务分支。笔者专注于金融犯罪领域，有必要厘清金融犯罪的界定问题。

　　一、金融犯罪的概念界定

　　在清晰界定金融犯罪概念之前，有必要先阐述一下何为金融及金融市场的主体金融机构。

　　简单来说，金融就是资金的融通，是指一切与货币流通和信用有关的经济活动的总称。比如我们所熟悉的基金、同业拆借等融资方式。随着资金融通方式的多元化和现代化，各类融资工具日益丰富，金融市场也开始细分，如证券市场、外汇市场、黄金市场等。

　　在现代的各种融资活动中，金融机构作为专门从事货币信用活动的中介组织，起着不可或缺的作用，是金融活动的重要主体。几乎所有的金融犯罪活动都与金融机构有关，有时是受害者，有时是犯罪者，有时是监管者。研究金融犯罪，不可不知金融机构在各种金融犯罪中的角色定位。我国的金融机构按其地位和功能分为四类：第一类是中央银行，即是我国的中国人民银行。第二类是银行，即是提供各种形式的存款、贷款和中间业务，是金融活动的重要参与者。第三类是保险公司、证券公司、财务公司等非银行金融机构。第四类是外资金融机构，指在境内开办的外资，侨资、中外合资金融机构。

　　金融犯罪是伴随着金融市场的建立和发展而产生的一类犯罪，就我国刑法体系而言，金融犯罪不是一个独立的罪名，他是包含在经济犯罪中的一类犯罪的总称。这类犯罪涉及金融领域，且犯罪行为指向的社会关系均为国家金融管理制度，因而在理论上称之为“金融犯罪”。按照刑法学上比较简单的定义，金融犯罪是指依法应当受到刑事处罚的破坏金融管理秩序的行为。

　　金融犯罪与经济犯罪相比，金融犯罪的范围比经济犯罪的范围小。经济犯罪包含了金融犯罪，但是金融犯罪的刑法范畴不能涵盖经济犯罪中的非常典型的“非法经营”和“合同诈骗”等典型的犯罪。

　　二、金融犯罪的刑法种类

　　按照《刑法》规定，金融犯罪主要指刑法分则第三章“破坏社会主义市场经济秩序罪”中第四节、第五节所规定的“破坏金融管理秩序罪”和“金融诈骗罪”。学理上可以分为“破坏金融交易秩序”和“破坏金融管理秩序”犯罪两类。后者与目前刑法章节罪名并非同一范畴。